Cómo hacer un plan financiero: paso a paso
Para que una empresa tenga recorrido es fundamental que salgan las cuentas y para conseguir que los números a final de curso arrojen un saldo positivo es clave una estrategia. A continuación, cómo hacer un plan financiero paso a paso. Esta hoja de ruta marca el futuro a medio y largo plazo de cualquier proyecto, por lo que se trata de una asignatura imprescindible para hacer carrera en el mundo de los negocios.
¿Qué es un plan financiero?
El plan financiero es una herramienta clave en cualquier tipo de empresa, tanto en pymes como en grandes corporaciones, incluso en organizaciones con fines no lucrativos. Si no se cuenta con esta planificación relativa a las finanzas es complejo que una iniciativa sobreviva. De ahí que el plan financiero es un aspecto esencial que deben conocer tanto empresarios como emprendedores y profesionales que quieran especializarse en la gestión y dirección, en administración y áreas afines.
En resumidas cuentas, podrían destacarse estos aspectos en relación al plan financiero qué es:
- Instrumento diseñado para conocer la realidad económica de un proyecto.
- Se utiliza tanto para radiografiar el presente como para establecer recursos para alcanzar metas futuras.
- Ha de ser realizado por un equipo que esté especializado en la herramienta y ejecutado y supervisado por profesionales con formación para ello.
Componentes de un plan financiero
Elaborar un plan financiero conlleva un conocimiento profundo de la herramienta, como se apunta anteriormente. Para que funcione es imprescindible que reúna una serie de características y componentes de un plan financiero que, sin alguno de ellos, es complicado que sea efectivo. ¿Quieres saber qué se requiere para que esta metodología sea realmente efectiva?
- Balance
En primer lugar ha de incluir un diagnóstico de la situación presente de la pyme/compañía, para conocer de donde se parte. Qué recursos se tienen y cuáles serán necesarios.
- Presupuesto del negocio
Establecer cuáles son los recursos económicos que se destinarán a cada área: administración, ventas, marketing, recursos humanos, etc.
- Balance de ingresos y gastos
Otro imprescindible en el plan financiero: ¿Cuánto se gasta? Para ello, hay que tener en cuenta el factor anterior: luz, agua, conexiones, entre otros, gastos de personal. ¿Y cuánto se ingresa con la actividad empresarial? ¿De dónde viene el dinero que entra en caja?
- Plan de inversiones
Establecer en qué proyectos se está trabajando en esos momentos y qué necesidades conlleva. En paralelo, metas a alcanzar, con ese plan de inversiones para establecer qué se requiere para trabajar en línea con ese objetivo.
- Prospección de resultados
Fundamental que en esta lista de factores a tener en cuenta y de áreas que conforman el plan financiero haya un resumen final, una prospección de resultados. Teniendo en cuenta los gastos e ingresos, las inversiones que se vayan a realizar, los flujos de caja y otros puntos, determinar a modo de pronóstico la salud financiera de la compañía.
Cómo crear un plan financiero
Poner en marcha una herramienta de estas características requiere de conocimientos especializados en la materia. Es por ello que dentro de los planes de estudio de formaciones tan concretas como el MBA o los grados en ADE, en dirección y administración de empresas, han de contemplar cómo crear un plan financiero. La teoría y la práctica son importantes, porque es clave que se enseñe con ejemplos reales cómo aplicar este instrumento.
En la Escuela de Negocios EAE se ofertan dos titulaciones que son perfecto ejemplo de esto y que incluye tanto qué es un plan financiero como la fórmula de llevarlo a cabo y los beneficios que conlleva. Uno es el Máster en Dirección Financiera y el otro es el Máster en Finanzas.
En ambos casos se presta especial atención a la definición en sí de esta utilidad como al paso a paso, cómo crear un plan financiero. Son varios los pasos a seguir, en esencia, para que sea realmente efectivo:
- Paso 1: Analizar la situación de la empresa
Presente del negocio, realidad financiera del negocio, de las cuentas. Punto desde el que se parte. Imprescindible ser honestos y no esconder cifras, pese a lo que pueda suponer reflejar con desnudez la realidad económica de la empresa.
- Paso 2: Plantear objetivos
¿Qué metas se quieren alcanzar? ¿Cuáles son los objetivos a conseguir a medio y largo plazo? Se pueden realizar planes financieros a corto y a largo plazo, como se reseñaba anteriormente.
- Paso 3: Recursos necesarios
Determinar qué es necesario para llegar a los objetivos. Así, incluir tanto las finanzas que se tienen, los recursos económicos con los que se cuenta, como posibilidades financiación, de encontrar inversores, etc.
- Paso 4: Estructurar reparto de recursos
La gestión de los recursos –gestión inteligente– es una de las llaves del éxito. No se trata tanto de cantidad como de calidad, y no es una frase hecha. De pequeñas cosas, con una adecuada gestión, pueden obtenerse grandes hitos.
- Paso 5: Posibles contingencias y cómo abordarlas
Porque la realidad es que siempre se dan situaciones que no se esperan, o que no se querría que se dieran. Estar preparados para posibles circunstancias inesperadas es un plus para responder con rapidez y eficacia y salir airosos con el plan financiero.
Esto es, grosso modo, en qué consiste el plan financiero de una empresa. Reiterar el valor de esta herramienta y la importancia que tiene para que las compañías tengan futuro. Es una asignatura obligada para profesionales que quieran especializarse en administración y gestión de proyectos y ha de incluirse en todo plan de estudios que sea completo y adecuado a tales fines.
Beneficios de un plan financiero
¿Qué se puede conseguir? ¿Cuáles son los beneficios de tener un plan financiero? Las ventajas de contar con esta herramienta –otra a tener en cuenta es el modelo financiero– en la gestión de tu organización o de cara a un proyecto futuro son varias:
- Radiografiar el presente: si se parte de cero, conocer los recursos que se van a necesitar, los que se van consiguiendo; si la compañía está en activo, entender el estado de las cuentas, la situación de la firma.
- Plantearse retos que requieran recursos financieros: establecer metas, objetivos, realizar predicciones de recursos que necesitarán y fuentes a través de las cuales obtenerlos.
- Proyectar el futuro: ¿hacia dónde quiere que vaya el negocio? Ritmo de crecimiento, alternativas de ingresos, acceso a inversores, etc.
- Aval de cara a conseguir financiación externa. Sin un plan financiero es complicado que una entidad confíe en el proyecto que se pone sobre la mesa.
Los planes financieros pueden ir encaminados a establecer esa hoja de ruta:
- A corto plazo, para obtener algo concreto, específico y que se requiere en breve, como pudiera ser la liquidez de cara emprender la internacionalización.
- A largo plazo, como una de las partes que deben estar en el plan de empresa.
